2021年7月12日讀畢需時 4 分鐘

財產信託銀髮族添靠山

2021-07-10 00:25經濟日報記者陳芝瑄

隨著信託觀念愈來愈普及，信託已經不再只是有錢人的專利，銀行近年積極推動信託服務，針對不同年齡族群打造合適的信託商品，讓民眾能有效運用、保護財產，甚至是節稅、避免遺產分配的問題。

「信託」就是指委託人與銀行簽訂信託契約後交付財產，由銀行依照信託契約約定管理或運用信託財產，也可以另訂受益人共同管理、處分利益，信託也是理財的一種，說白話一點，就是依照法令及契約，委託他人或專業機構處理財產。

一般來說，以信託方式來管理個人財產，可以同時達到信託贈與節稅、財產掌控、資產保護、穩健投資及財產分配的目的。

銀行目前推出的信託商品可以針對其目的做出不同的信託方式，像是有針對子女教育、退休養老規劃的金錢財產信託，保險金信託、有價證券信託、不動產信託、公益信託、遺產信託等。

像是長輩退休養老等財產交付信託能幫助自己有效管理金錢流向，減少理財負擔。

未來若是失能或無法處理自己財務時，由信託專戶每個月固定支付一筆的生活費到戶頭，若是有需要請他人代為領取金錢時，也不需要擔心被覬覦或讓老本被挪用的風險。

銀行主管表示，其實人年紀大了，對於研究金融理財商品或是管理自己資產的能力會變得比較吃力，信託的好處就是銀行能協助銀髮族管理財產，避免遭受集團詐騙，讓辛苦累積的資產一夕之間化為烏有，也能保障年老的生活。

另外，也有些人會立下遺囑信託來保障受益人權利，像是一名從事高風險工作者也能先將財產交付信託，萬一未來發生不幸，信託財產會依照一開始的約定，定額轉入所需要的用途。

例如：醫療費、教育費等，就不需要擔心未成年子女無法妥善運用財產或是遭到詐騙挪用，以確保子女能平安成年。

部分人士會在有生之年，將財產轉移給子女，但是可能沒辦法很有紀律地做到節省贈與稅。

傳統的贈與方式每人每年有新台幣220萬元的免稅贈與額度，若超出就必須繳納贈與稅，因生前財產轉入信託，只要每年在免稅贈與額度內，就不須要負擔贈與稅，而委託人若將來離世，信託利益因已不屬於委託人遺產，就不需要負擔遺產稅。

銀髮族留房養老提供新選擇

近年來銀行看準銀髮族養老信託服務，並響應金管會信託2.0計畫，信託商品也愈來愈多元，甚至推出自用住宅的「以房養老」結合信託外，近期也有非自用住宅的「留房養老、以租養老」等，供銀髮族作為信託資金來源的新選擇。

「以房養老」是指，將自用房屋抵押給銀行等金融機構後，銀行每個月會支付一筆養老金給委託人，支付的期間通常依照房屋狀況而判定，並評估利息計算。這筆每個月給付的養老金，可讓委託人決定是要進自己的戶頭自行運用，或是結合信託商品。

而「留房養老、以租養老」是有些退休民眾並不想將房屋抵押給銀行，若持有的房屋不只一間，這時就可將餘屋交給租服全聯會等相關租屋公司平台，該單位將房屋出租後，所收取的租金，可與指定銀行配合，作為信託的資金來源，未來可選擇定期撥付生活費及醫療費，若之後有入住安養機構，也可由銀行直接將費用支付給安養機構。

「以房養老」與「留房養老、以租養老」的差異是，前者若長輩之後離世，子女想要原本的房屋就得拿出錢將它贖回，若子女無經濟能力將房屋拿回來，銀行就只好將房屋法拍處理，而後者則是可以自由處分財產，將來還可以將房屋留給後代子孫，讓資產順利傳承。

目前我國民眾對於「以房養老」接受度並不如預期，主要原因像是老一輩的人不想離開後留下負債，也會想將房子直接留給子女傳承，因此若沒有子女傳承遺產的考量，或是想過寬裕的退休生活就適合選擇「以房養老」，而想將餘屋有效利用並規劃後續理財，就可以選擇「留房養老、以租養老」。

民眾在辦理信託商品服務時，需要另外向銀行繳交相關手續費用及管理費用，此外，還得留意到將來信託契約有意想要終止，就得依照信託類別不同而有其相關的處理方式。

一般來說將財產交付受託人辦理信託時，銀行會收取手續費及管理費，各銀行所收取的費用不盡相同，也會依照信託商品的品項不同也有訂定相關標準，有的則是在合約中另外訂定，通常銀行所收取的手續費約落在1,000元到10,000元之間都有，而收取的管理費依契約規定，平均約為0.2％-0.5％左右。

另外，信託一旦成立，之後若是有意取消，處理方法也不太相同，像是為自益型信託也就是委託人和受益人是同一人，就可以自行決定隨時取消信託，若為他益型信託即委託人將信託利益贈與受益人，將來有需要取消信託得由委託人與受益人雙方同意才行。